Podjęcie decyzji o założeniu własnej firmy to często spełnienie marzeń wielu osób, które pragną osiągnąć niezależność finansową i sukces zawodowy. Jednak prowadzenie działalności gospodarczej wiąże się zarówno z wieloma korzyściami, jak i zobowiązaniami oraz stałymi wydatkami. W tym artykule przedstawimy podstawowe koszty, jakie musisz uwzględnić przy prowadzeniu działalności gospodarczej w Polsce. Wyjaśnimy również, jak działa tzw. mały ZUS-ie Plus – ile wynosi i jak długo obowiązuje.
W artykule:
- Koszty ubezpieczenia w ZUS – przedsiębiorcy na dużym ZUS-ie
- Ulgi dla początkujących przedsiębiorców – mały ZUS Plus
- Koszty prowadzenia własnej działalności gospodarczej w Polsce – księgowość
- Koszty lokalu i mediów
- Raty leasingowe lub kredytowe
- Koszty reklamy
- Koszty ubezpieczenia i eksploatacji samochodu
- Zatrudnianie i szkolenie pracowników
Koszty ubezpieczenia w ZUS – przedsiębiorcy na dużym ZUS-ie
Jednym z najważniejszych kosztów, które musisz uwzględnić przy prowadzeniu działalności gospodarczej, są składki na ubezpieczenie społeczne oraz ubezpieczenie zdrowotne. Składka zdrowotna jest obliczana na podstawie 75% przeciętnego wynagrodzenia w Polsce i wynosi 9% podstawy wymiaru. W roku 2023 minimalna składka zdrowotna wynosi 314,10 złotych.
Pozostałe składki, które należy opłacać w ZUS, są obliczane na podstawie podstawy wynoszącej 60% przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia. Przykładowe składki dla przedsiębiorcy będącego na tzw. dużym ZUS-ie w roku 2023 prezentują się następująco:
- Składka emerytalna: 812,23 zł
- Składka rentowa: 332,88 zł
- Składka wypadkowa: 69,49 zł
- Składka chorobowa (dobrowolna): 101,94 zł
- Fundusz Pracy (FP) i Fundusz Solidarnościowy (FS): 101,94 zł
Razem ze składką zdrowotną, miesięczne koszty ZUS przy prowadzeniu własnej działalności gospodarczej wynoszą więc 1630,64 zł bez uwzględnienia ubezpieczenia chorobowego, oraz 1732,58 zł z uwzględnieniem ubezpieczenia chorobowego.
Ulgi dla początkujących przedsiębiorców – mały ZUS Plus
Dla przedsiębiorców rozpoczynających prowadzenie własnej firmy istnieje możliwość skorzystania z różnych ulg, które mogą pomóc w obniżeniu kosztów. Przy spełnieniu odpowiednich warunków (przychody nie przekraczają 120 tys.), przedsiębiorcy mogą skorzystać z następujących ulg:
- na start (przez 6 miesięcy),
- preferencyjnych składek ZUS (przez 24 miesiące)
- ulgi „Mały ZUS Plus” (przez trzy lata w ciągu 5 lat prowadzenia firmy).
Te korzyści mogą znacznie wpłynąć na zmniejszenie kosztów prowadzenia własnej działalności gospodarczej.
Koszty prowadzenia własnej działalności gospodarczej w Polsce – księgowość
W prowadzeniu własnej działalności gospodarczej, jednym z kosztów, który trzeba uwzględnić, jest księgowość. Najtańszym rozwiązaniem jest samodzielne prowadzenie księgowości, jednak wiąże się to z ryzykiem popełnienia błędów. Alternatywą jest korzystanie z programu online do księgowania, co wiąże się z miesięcznym kosztem. Bezpiecznym rozwiązaniem jest nawiązanie współpracy z biurem rachunkowym, co kosztuje około 200 złotych miesięcznie. Największym wydatkiem związanym z księgowością jest zatrudnienie księgowego na etat.
Koszty lokalu i mediów
Prowadzenie własnej działalności gospodarczej wymaga posiadania siedziby firmy. Jeśli nie posiadasz własnego lokalu, musisz uwzględnić koszty czynszu za wynajem. Do stałych kosztów prowadzenia firmy należy również zaliczyć opłaty za media, takie jak woda, energia elektryczna, ogrzewanie, internet i telefon.
Raty leasingowe lub kredytowe
Wiele firm decyduje się na finansowanie środków trwałych, takich jak samochody, maszyny czy sprzęt komputerowy, poprzez leasing lub kredyt. Dzięki temu nie trzeba inwestować dużej ilości gotówki na raz, a koszty można rozłożyć na raty.
Koszty reklamy
Aby dotrzeć do swoich klientów, firma musi przeznaczyć środki na działania marketingowe. W dzisiejszych czasach istotne jest również posiadanie własnej strony internetowej. Koszty związane z obecnością online obejmują opłatę za utrzymanie domeny, usługę hostingową, pozycjonowanie strony oraz płatną reklamę w wyszukiwarce Google. Reklama można prowadzić również w tradycyjny sposób, np. za pomocą plakatów, ulotek czy reklamy radiowej i telewizyjnej.
Koszty ubezpieczenia i eksploatacji samochodu
Wiele firm korzysta z samochodów w prowadzeniu swojej działalności. Należy uwzględnić koszty ubezpieczenia pojazdu oraz bieżące koszty związane z jego eksploatacją, takie jak przeglądy techniczne, serwisowanie, zakup paliwa czy korzystanie z autostrad.
Zatrudnianie i szkolenie pracowników
Przedsiębiorca musi również uwzględnić koszty wynagradzania pracowników. Minimalne wynagrodzenie wynosi od 1 lipca 2023 3600 zł brutto. Jednak łączny koszt pracodawcy jest znacznie wyższy i wynosi 4337,28 zł. Dodatkowo, koszty zatrudnienia mogą być zwiększone przez wpłaty na PPK czy finansowanie podróży służbowych.
Podsumowanie
Koszty prowadzenia działalności gospodarczej w Polsce wiąże się z wieloma stałymi kosztami, które należy uwzględnić przy planowaniu i budżetowaniu. Składki na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne, koszty księgowości, czynsz za lokal, raty leasingowe czy kredytowe, koszty reklamy, ubezpieczenie i eksploatacja samochodu, zatrudnianie i szkolenie pracowników – to tylko niektóre z wydatków, z którymi musisz się liczyć. Jednak istnieje również możliwość uzyskania dofinansowania na niektóre z tych kosztów, co może znacząco pomóc w prowadzeniu firmy. Pamiętaj o zapoznaniu się z dostępnymi programami i ulgami oraz skorzystaniu z nich, aby zminimalizować koszty i zwiększyć szanse na sukces w prowadzeniu własnej działalności gospodarczej.
